{"id":930,"date":"2019-05-02T12:27:59","date_gmt":"2019-05-02T12:27:59","guid":{"rendered":"http:\/\/coone-accountants.mailbox-marketing2.be\/ubo-register-ufo-of-ubo-02-05-2019\/"},"modified":"2019-06-27T13:56:23","modified_gmt":"2019-06-27T13:56:23","slug":"ubo-enregistrer-ufo-ou-ubo-02-05-2019","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.coone-accountants.be\/fr\/ubo-register-ufo-or-ubo-02-05-2019\/","title":{"rendered":"Registre UBO : Ovni ou UBO ? (02\/05\/2019)"},"content":{"rendered":"

Registre UBO<\/h1>\n
    \n
  1. Registre UBO : principes et principes<\/li>\n
  2. B\u00e9n\u00e9ficiaire final : de qui s'agit-il ?<\/li>\n
  3. L'arr\u00eat\u00e9 royal relatif aux modalit\u00e9s de fonctionnement du registre de l'UBO<\/li>\n
  4. Comment se pr\u00e9parer ?<\/li>\n
  5. Compl\u00e9ter les informations sur le registre de l'UBO<\/li>\n
  6. FAQ et documentation utile<\/li>\n<\/ol>\n

    1. Registre UBO : principes et principes<\/h2>\n

    La loi du 18 septembre 2017 relative \u00e0 la pr\u00e9vention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme et \u00e0 la limitation de l'utilisation de l'argent liquide (ci-apr\u00e8s d\u00e9nomm\u00e9e la \" Loi \") pr\u00e9voit la mise en place d'un registre des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs en Belgique (d\u00e9nomm\u00e9 en anglais \" UBO \", qui signifie \" Ultimate Beneficial Owner \" ; ci-apr\u00e8s d\u00e9nomm\u00e9 le \" registre UBO \").<\/p>\n

      \n
    1. La loi transpose la directive europ\u00e9enne 2015\/849 relative \u00e0 la pr\u00e9vention de l'utilisation du syst\u00e8me financier aux fins du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme (la \" 4e directive AML \"), qui impose aux \u00c9tats membres d'adopter des dispositions l\u00e9gislatives, r\u00e9glementaires et administratives pour s'assurer que le syst\u00e8me financier est utilis\u00e9 aux fins du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme : les soci\u00e9t\u00e9s et autres entit\u00e9s juridiques \u00e9tablies sur leur territoire obtiennent et conservent des informations ad\u00e9quates, exactes et actualis\u00e9es sur leurs b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs, y compris le d\u00e9tail des int\u00e9r\u00eats \u00e9conomiques d\u00e9tenus par les b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs ;<\/li>\n
    2. il y aurait un registre central d'informations sur les b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs de ces entit\u00e9s afin de faciliter l'acc\u00e8s \u00e0 ces informations.<\/li>\n<\/ol>\n

      La loi pr\u00e9voit donc l'obligation (1) pour les soci\u00e9t\u00e9s, les organisations (internationales) sans but lucratif et les fondations de collecter et de conserver des informations ad\u00e9quates, exactes et \u00e0 jour sur leurs b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs et (2) pour les administrateurs de transmettre les donn\u00e9es sur les b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs par voie \u00e9lectronique au registre de l'UBO dans un d\u00e9lai d'un mois.<\/p>\n

      2. B\u00e9n\u00e9ficiaire final : de qui s'agit-il ?<\/h2>\n

      La loi \u00e9num\u00e8re diff\u00e9rentes cat\u00e9gories de b\u00e9n\u00e9ficiaires finaux en fonction de l'entit\u00e9 juridique \u00e0 laquelle ils sont li\u00e9s. La loi distingue trois types d'entit\u00e9s juridiques, \u00e0 savoir les soci\u00e9t\u00e9s, les organisations (internationales) sans but lucratif et les fondations, ainsi que les trusts et autres entit\u00e9s juridiques similaires aux trusts.
      \nSont consid\u00e9r\u00e9s comme des b\u00e9n\u00e9ficiaires finaux dans le cas des entreprises :<\/p>\n

        \n
      1. La ou les personnes physiques qui d\u00e9tiennent directement ou indirectement un pourcentage suffisant des droits de vote ou de la participation dans cette soci\u00e9t\u00e9, y compris la d\u00e9tention d'actions au porteur. Une participation d\u00e9tenue par une personne physique de plus de vingt-cinq pour cent des droits de vote ou de plus de vingt-cinq pour cent des actions ou du capital de la soci\u00e9t\u00e9 est consid\u00e9r\u00e9e comme une indication d'un pourcentage suffisant des droits de vote ou de la participation directe. Pour plus d'informations sur l'identification des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs indirects, veuillez vous r\u00e9f\u00e9rer aux questions fr\u00e9quemment pos\u00e9es sur notre site web (voir section 5.3).<\/li>\n
      2. La (les) personne(s) physique(s) qui contr\u00f4le(nt) cette soci\u00e9t\u00e9 par d'autres moyens (p. ex. pacte d'actionnaires, droit de nommer les membres du conseil d'administration, droit de veto).<\/li>\n
      3. La ou les personnes physiques appartenant \u00e0 la direction g\u00e9n\u00e9rale, si apr\u00e8s avoir \u00e9puis\u00e9 tous les moyens possibles et pour autant qu'il n'y ait pas de motif de suspicion, aucune de ces personnes n'a \u00e9t\u00e9 identifi\u00e9e, ou s'il existe un doute sur le fait que la ou les personnes identifi\u00e9es sont le ou les b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs (par exemple, les mesures prises pour identifier les deux premi\u00e8res cat\u00e9gories, r\u00e9sultant des recherches effectu\u00e9es).<\/li>\n<\/ol>\n

        \u00eatre consid\u00e9r\u00e9s comme des b\u00e9n\u00e9ficiaires finaux dans le cas d'organisations (internationales) sans but lucratif et de fondations :<\/p>\n

          \n
        1. les membres du conseil de direction ;<\/li>\n
        2. les personnes autoris\u00e9es \u00e0 repr\u00e9senter l'association ;<\/li>\n
        3. les personnes charg\u00e9es de la gestion quotidienne de l'association ou de la fondation (internationale) ;<\/li>\n
        4. les fondateurs d'une fondation ;<\/li>\n
        5. les personnes physiques ou, si ces personnes n'ont pas encore \u00e9t\u00e9 d\u00e9sign\u00e9es, la cat\u00e9gorie de personnes physiques dans l'int\u00e9r\u00eat principal de l'association ou de la fondation (internationale) sans but lucratif<\/li>\n
        6. a \u00e9t\u00e9 \u00e9tabli ou est actif ;<\/li>\n
        7. toute autre personne physique qui exerce en dernier ressort un contr\u00f4le sur l'association ou la fondation (internationale) par d'autres moyens.<\/li>\n<\/ol>\n

          sont consid\u00e9r\u00e9s comme des b\u00e9n\u00e9ficiaires finaux dans le cas de trusts, de fiducies et d'autres arrangements juridiques similaires :<\/p>\n

            \n
          1. le fondateur ;<\/li>\n
          2. le(s) mandataire(s) ou le(s) administrateur(s) ;<\/li>\n
          3. le protecteur, le cas \u00e9ch\u00e9ant ;<\/li>\n
          4. les b\u00e9n\u00e9ficiaires ou, lorsque les b\u00e9n\u00e9ficiaires du trust ou du fiduciaire n'ont pas encore \u00e9t\u00e9 identifi\u00e9s, la cat\u00e9gorie de personnes dans l'int\u00e9r\u00eat principal desquelles le trust ou le fiduciaire a \u00e9t\u00e9 cr\u00e9\u00e9 ou est employ\u00e9 ;<\/li>\n
          5. toute autre personne physique contr\u00f4lant en dernier ressort le fiduciaire ou le trust en raison de sa propri\u00e9t\u00e9 directe ou indirecte ou par d'autres moyens.<\/li>\n<\/ol>\n

            3. L'arr\u00eat\u00e9 royal relatif aux modalit\u00e9s de fonctionnement du registre de l'UBO<\/h2>\n

            L'article 75 de la loi autorise le Roi \u00e0 fixer les modalit\u00e9s de fonctionnement du registre UBO.
            \nL'arr\u00eat\u00e9 royal relatif aux modalit\u00e9s de fonctionnement du registre UBO (l'\"arr\u00eat\u00e9 royal\") a \u00e9t\u00e9 publi\u00e9 le 14 ao\u00fbt 2018 et est entr\u00e9 en vigueur le 31 octobre 2018.
            \nCe d\u00e9cret comprendra toutes les proc\u00e9dures de fonctionnement du registre de l'UBO, en particulier :<\/p>\n

              \n
            • les informations \u00e0 transmettre au registre UBO en fonction du type de b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif concern\u00e9 ;<\/li>\n
            • qui doit transmettre ces informations au nom des entit\u00e9s juridiques concern\u00e9es et selon quelles proc\u00e9dures ;<\/li>\n
            • qui aura acc\u00e8s aux informations contenues dans le registre de l'UBO et selon quelles modalit\u00e9s cet acc\u00e8s s'effectuera ;<\/li>\n
            • les \u00e9carts qui font que les donn\u00e9es du registre UBO ne sont pas accessibles ou ne le sont que partiellement ;<\/li>\n
            • quels contr\u00f4les seront effectu\u00e9s dans le cadre de l'obligation de transf\u00e9rer les donn\u00e9es au registre de l'UBO et quelles sanctions seront impos\u00e9es le cas \u00e9ch\u00e9ant ?<\/li>\n
            • la mani\u00e8re dont les donn\u00e9es transf\u00e9r\u00e9es au registre du Bureau de Brasilia seront s\u00e9curis\u00e9es et trait\u00e9es.<\/li>\n<\/ul>\n

              4. Comment se pr\u00e9parer ?<\/h2>\n

              L'arr\u00eat\u00e9 royal est entr\u00e9 en vigueur le 31 octobre 2018. Vous pouvez :<\/p>\n

                \n
              • un repr\u00e9sentant l\u00e9gal ou un mandataire muni d'un e-ID qui remplit les informations mentionn\u00e9es dans l'arr\u00eat\u00e9 royal via la plateforme \u00e9lectronique MyMinFin au nom de votre organisation ;<\/li>\n
              • D\u00e9terminez \u00e0 quelle cat\u00e9gorie de la section 2 ci-dessus appartient votre b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif ;<\/li>\n
              • disposer d'informations pr\u00e9cises et d\u00e9taill\u00e9es sur les b\u00e9n\u00e9ficiaires finaux de votre organisation et sur toutes les entit\u00e9s juridiques que vos b\u00e9n\u00e9ficiaires finaux utilisent pour exercer un contr\u00f4le sur votre organisation ;<\/li>\n
              • avoir la preuve que vos informations sont ad\u00e9quates, exactes et \u00e0 jour ;<\/li>\n
              • veiller \u00e0 ce que des proc\u00e9dures soient mises en place au sein de votre organisation pour garantir que toute modification des informations relatives \u00e0 vos b\u00e9n\u00e9ficiaires finaux soit transmise au registre de l'UBO dans un d\u00e9lai d'un mois.
                \nUne FAQ peut \u00eatre t\u00e9l\u00e9charg\u00e9e (PDF, 750.57 KB).<\/li>\n<\/ul>\n

                5. Compl\u00e9ter les informations sur le registre de l'UBO<\/h2>\n

                Vous avez jusqu'au 30 septembre 2019 pour enregistrer vos b\u00e9n\u00e9ficiaires finaux pour la premi\u00e8re fois. Vous pouvez d\u00e9j\u00e0 enregistrer vos b\u00e9n\u00e9ficiaires finaux en vous connectant \u00e0 l'application (lien externe) sur le portail MyMinFin (pour les citoyens) ou MyMinfinPro (pour les repr\u00e9sentants l\u00e9gaux).
                \nVoici les diff\u00e9rents manuels d'utilisation qui vous aideront dans cette d\u00e9marche :<\/p>\n

                  \n
                • Fichier \u00e0 t\u00e9l\u00e9chargerRepr\u00e9sentant l\u00e9gal Entreprise (PDF, 1.89 MB)<\/li>\n
                • Fichier \u00e0 t\u00e9l\u00e9chargerRepr\u00e9sentant l\u00e9gal OBNL (PDF, 1.88 MB)<\/li>\n
                • Fichier \u00e0 t\u00e9l\u00e9chargerMandataire-client (PDF, 836.25 KB)<\/li>\n<\/ul>\n
                  \n
                  \n
                  \n
                  \n
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                  UBO register UBO-register: principles and principles Final beneficiary: who is it about? The Royal Decree on the operating procedures of the UBO register How to prepare? Fill in information about the UBO-register FAQ and useful documentation 1. UBO register: principles and principles The Act of 18 September 2017 on the prevention of money laundering and […]<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":870,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_seopress_robots_primary_cat":"","_seopress_titles_title":"","_seopress_titles_desc":"","_seopress_robots_index":"","footnotes":""},"categories":[3],"tags":[],"class_list":["post-930","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-uncategorized"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.coone-accountants.be\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/930","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.coone-accountants.be\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.coone-accountants.be\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.coone-accountants.be\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.coone-accountants.be\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=930"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/www.coone-accountants.be\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/930\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":979,"href":"https:\/\/www.coone-accountants.be\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/930\/revisions\/979"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.coone-accountants.be\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/media\/870"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.coone-accountants.be\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=930"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.coone-accountants.be\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=930"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.coone-accountants.be\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=930"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}